Какой проводкой учесть переплату по транспортному налогу?
Здравствуйте, фирма на осно. В 2020 г. были неправильно заданы параметры машины и транспортный налог в программе начислился с учетом повышенного кофициэнта. сумма получилась 20543, оплатили эту сумму. В 2021 получили расчет транспортного налога из налоговой, начисление составило 18675 руб. Т.е в сверке с налоговой возникла переплата. Я 30.09.2022 сделала проводку д 68.07 Кт 91.01 прочие внереализ.дох на разницу, чтобы сошлась сверка с налоговой, т.к в 2020 г уже невозможно поправить. При сдаче декларации по прибыли за 9 мес 2022г пишет расхождение с декларацией по ндс за 3 кв. 2022 на сумму моей проводки. Правильно ли я сделала проводку?
Comments
-
Цитата: При сдаче декларации по прибыли за 9 мес 2022г пишет расхождение с декларацией по ндс за 3 кв. 2022 на сумму моей проводки.Здравствуйте. Все правильно. При переплате имущественных налогов прошлых периодов уточненки по прибыли не подаются, переплата отражается в составе внереализационных доходов (Письмо Минфина России от 31.07.2020 № 03-03-07/67349)
-
Важный бух, а то что будет Расхождение налоговых баз по прибыли и НДС , что с этим делать?
-
Цитата: Расхождение налоговых баз по прибыли и НДС , что с этим делать?Ничего не нужно с этим делать. Получите требование (если), объясните причину.
Explore More
- Как создать резерв по сомнительным долгам?
- Инспекция может провести выездную проверку по отчетным периодам текущего года, считают в ФНС
- Оформление на работу генерального директора в 1С 8.3
- Штраф из ГИБДД на автомобиль, находящийся в лизинге
- Как снять с учета обособленное подразделение на ЕНВД?
- Как настроить 1С 8.3, чтобы были видны проводки в налоговом учете?
- Как рассчитать налог на имущество?
- Какое оборудование нужно вносить в ФРМО аптечным организациям?
- Какой проводкой исправить ошибку прошлых лет по излишне зачтенному НДС?
- Как вести учет списанной компьютерной техники, которая позже будет утилизирована?
- Когда распределять действительную долю общества после выхода учредителя?
- Может ли фирма купить дорогостоящий компьютер?
- Можно ли провести зачет взаимных требований в одностороннем порядке после истечения срока исковой давности?
- Должна ли организация на УСН при приобретении автомобиля сдавать декларацию и расчет по авансовому платежу по налогу на имущество?
- Как исправить запись в трудовой книжке?
- Может ли ИП установить свой тариф на транспортировку, чтобы уменьшить стоимость по сравнению с конкурентами?
- Как заполнить КУДиР ИП на ОСНО?
- Убыток по итогам года: может ли учредитель АО внести денежные средства для покрытия убытка по договору беспроцентного займа?
- Можно ли в бухучете списать в расходы дебиторскую задолженность, которая образовалась при проведении выездной налоговой проверки?
- Возможно ли закрепление за заповедником объекта культурного наследия, расположенного не на территории заповедника?
- Как в 1С 8.3 отразить реализацию ОС с убытком в новой декларации по налогу на прибыль за 2019 год?
- Автосервис на УСН осуществляет ремонт автомобилей с собственными запчастями: могут ли ПФР и ФСС признать деятельность розничной торговлей?
- Как уменьшить налог по УСН для ИП без работников на сумму страховых взносов?
- Как подать декларацию по НДС при реорганизации в форме присоединения между поставщиком и покупателем?
- Не сообщили в службу Трудовой миграции о принятии на работу гражданина Республики Беларусь
- Может ли ООО с кодом из ОКВЭД 47.21 производить и продавать хлебобулочные изделия юрлицам?
- Иностранный работник на патенте работает у физлица: как ему заполнить декларацию 3-НДФЛ?
- По какой ставке уплачивать НДФЛ с компенсации за задержку зарплаты иностранным работникам?
- Как списать сумму по дебету счета 10?
- Положены ли льготы предпринимателю, если он принимает на работу инвалида?
- Компенсация за отпуск и рождение ребёнка
- Покупка машины в лизинг: куда относить курсовую разницу, возникающую после уплаты лизинг. платежей?
- Прибыль — проводки
- Задача: сформировать показатели отчета о движении денежных средств по состоянию на 31 декабря отчетного года
- Формирование справок по средней заработной плате и НДФЛ-2 в 1С 8.2
- Можно ли учесть в расходах по налогу на прибыль себестоимость импортных товаров, если получены только скан-копии документов?
- Как отразить реализацию основного средства в учете ООО на УСН (доходы) при частичном получении оплаты?
- Вычет по НДС при покупке товара (весы медицинские), впоследствии реализованного без НДС
- «Ошибка при работе с сервисом» в 1С
- Приобретение материалов подотчетником в 1С УПП
- По какому адресу ИП регистрировать ККТ — по адресу регистрации (покупки патента) или ведения деятельности?
- Не отражаются данные в бухгалтерской отчетности в 1С 8.2
- Оплата льготного проезда работника
- Получение лицензии на осуществление деятельности по обезвреживанию и размещению отходов
- Можно ли в день увольнения работника подать заявление о закрытии обособленного подразделения?
- Может ли ИП уменьшить налог по УСН за 1-й квартал 2019 года на страховые взносы в размере 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей?
- Как отражать в 1С частое внесение наличных на счет ИП?
- Какой код из ОКВЭД выбрать ИП при перепродаже виртуальных ценностей в онлайн-играх?
- Должно ли по счету 69.09 на 31.12.2023 года быть кредитовое сальдо на сумму начисленных страховых взносов за декабрь?
- Как провести в бухучете покупку и продажу автомобиля?
- Можно ли доначисления пошлины и НДС по ГТД отразить в декларации по НДС в следующем квартале?
- Какие расходы может учесть организация на УСН (доходы минус расходы), находящаяся в стадии банкротства?
- Может ли ИП продать автомобиль как физлицо без применения ККТ?
- В каком размере можно списать дебиторскую задолженность?
- Как ООО на УСН (15%) в 1С 8.3 отражать в КУДиР транспортные расходы?
- Когда издавать приказ о приостановлении действия трудового договора с мобилизованным работником?
- Списание транспортных расходов.
- Возврат подотчетником неизрасходованных сумм
- Как заполнить приходно-расходную книгу по учету бланков трудовых книжек?
- Лимит расчетов по пластиковым картам
- Можно ли начислять НДФЛ из средств налогового агента?
- Как облагаются страховыми взносами выплаты по договору о предоставлении права пользования фотографическим произведением?
- Может ли работница находиться в декрете по основному месту работы и продолжать работать по совместительству?
- Расчет страховых взносов в ПФР в размере 1% от дохода ИП на УСН и ЕНВД
- Открытие вида деятельности на УСН
- Какие условия должны быть прописаны в договорах при работе с субподрядчиком?
- Выдача справок о доходах по форме 2-НДФЛ за 1999-2001 года
- Евгения Анатольевна (lenuskags), с днем рождения!
- Совместное использование супругами имущества в их предпринимательской деятельности
- Какими проводками отразить приобретение вакуумного насоса стоимостью 52 тысячи рублей?
- Каким документом скорректировать начисленную амортизацию в 1С 8.3 БГУ 1.0?
- При переходе с 1С 8.1 на 8.2 не формируются остатки на счете 105 в оборотно-сальдовой ведомости
- Частичное возмещение НДС
- Обязан ли ИП на ЕСХН применять упрощенный способ ведения учета?
- Как определить, является ли сделка крупной?
- Как заполнять СЗВ-СТАЖ, если работница работала во время отпуска по уходу за ребенком до 3-х лет?
- Оплата за работу в праздничные дни при сдельной оплате труда
- Можно ли по просьбе работника не отражать больничный во время отпуска?
- Должно ли ООО на ОСНО пробить чек при отгрузке товара ИП?
- Обязательна ли при списании ТМЦ комиссия по списанию или достаточно подписи руководителя в акте списания?
- Какими проводками скорректировать сумму задолженности?
- Заполнение строки 2410 отчета о финансовых результатах
- В 1С 3.0 УПД распечатывается на двух листах: как исправить?
- Трудовой договор с ИП: как указать место работы, если у ИП нет офиса?
- Расходы будущих периодов на 31.12.2011 года
- Изменения в учетной политике
- Ошибочно начисленные работнику суммы по договору аренды транспортного средства
- Восстановление отчетности в ООО на УСН
- Как учитывать при расчете налога на прибыль расходы на возмещение коммунальных услуг физлицу?
- Подача отчетности в Росстат за 2015 год
- Неполная уплата авансового платежа при УСН
- Разрешение ГД-иностранцу на работу в Москве и возможность подписывать документы в других городах РФ
- Приказ о выплате аванса
- По ошибке уплатили в налоговую авансовый платеж по УСН больше, чем нужно: можно ли уменьшить платеж за полугодие?
- Налоговые каникулы для вновь зарегистрированных ИП
- Момент реализации товара при УСН (15%)
- Отсутствует физический показатель в декларации по ЕНВД
- Страховые взносы при заключении договора аренды с учредителем
- Возврат НДФЛ при оплате за обучение
- Попадает ли под ЕНВД деятельность по перевозке грузов?
- Заполнение 6-НДФЛ при неоплачиваемом отпуске
- Правомерно ли ФНС требует корректировку РСВ за 2017 год?
- Формы СЗВ-6-1 и АДВ-6-3
- Корректировка копеек при сдаче отчета 4-ФСС
- Оформление сделок на оказание услуг взамен поставки товара
- Платежное поручение для уплаты госпошлины за регистрацию договора аренды нежилого помещения
- Разрыв страниц в 1С
- Не закрывается счет 90
- Расчет суммы НДС к восстановлению
- Отражение в 1С 8.3 получения вознаграждения по соглашению от другой фирмы
- Выплаты по второму подряд декрету при банкротстве организации
- Как в 1С Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК 3.0 настроить учет материалов по себестоимости единицы запасов (партионный учет)?
- Рогова Ольга Ивановна, с днем рождения!
- Оплата товара от физического лица на расчетный счет ООО
- Какую отчетность сдавать при освобождении от уплаты НДС?
- Как адвокату заполнить декларацию 3-НДФЛ?
- Оформление документов при перевозке продукции из региона в Москву
- Нет КПП в печатной форме ТОРГ-12
- Сдача 2-НДФЛ в ИФНС
- Нужно ли считать курсовые разницы на дату новации в налоговом учете при УСН?
- Восстановление НДС с авансов полученных после проведения взаимозачета в 1С Бухгалтерия 7.7
- Как правильно оформлять счета-фактуры в 1С при возврате товара?
- Временное пользование оборудованием в рамках договора подряда
- Оприходование основных средств
- Расчет компенсации неиспользованного отпуска при работе неполных два месяца
- Как в РСВ за 2-й квартал 2022 года отражать выплаченную материальную помощь, которая не облагается страховыми взносами?
- Может ли организация на ОСНО учесть в расходах по налогу на прибыль затраты на доставку курьером Яндекс.Такси?
- Перенос отпуска по желанию работника
- Средняя численность
- Как отобразить удержание излишне начисленной заработной платы в 1С?
- Снятие ИП на ЕНВД с регистрации: сдача отчетности
- Нужно ли уплачивать экологический сбор за утилизацию упаковки, в которой находится готовая продукция?
- Какие штрафы грозят за сдачу нулевых отчетов?
- Перерасчет пособия по БиР
- Момент отнесения суммы НДС в расходы при УСН
- Работник заболел во время отпуска: как зачесть отпускные в счет оплаты больничного?
- Как в программе отразить расчеты по агентскому договору у покупателя?
- В 1С 3.0 не отражается возврат излишне выплаченной зарплаты в расчетном листке: как исправить?
- Как будет рассчитана средняя зарплата при отстранении от работы беременной работницы после прохождения медкомиссии?
- Можно ли сторнировать услугу, проведенную без акта?
- Как погасить задолженность перед фирмой, которая закрылась?
- Материальная помощь при достижении пенсионного возраста
- Как отчитаться при торговле алкоголем
- Ошибки в отчете в ПФР
- Как в 1С 3.0 заполнить графу 15 книги покупок при импорте товаров?
- Уплата налога по УСН при реализации фирмой ранее купленного автомобиля
- Расчет больничного при переводе работника с целой ставки на 0,25
- Перенаем лизинга: какие документы должен предоставить предыдущий лизингополучатель при получении компенсации от нового лизингополучателя?
- Можно ли при изменении обязанностей работника учитывать зарплату в косвенных расходах?
- Как принять документы за предыдущий квартал для учета затрат при ОСНО?
- Расходы на участие в аукционах
- Оформление платежного поручения при уплате страховых взносов в 2014 году
- Документы подотчетного лица оформлены на физическое лицо
- Задача: составить проводки
- Можно ли провести авансовый отчет по оказанной услуге без акта?
- Как в расчете 6-НДФЛ отразить безвозмездно полученную долю после выхода участника?
- Как оформить списание ГСМ при использовании директором личного транспорта?
- Почему в расчете по страховым взносам возникает ошибка?
- Как подать СЗВ-ТД о приеме бухгалтера за 2019 год?
- Когда медицинский центр может выдавать клиентам справки для получения вычета по контрактам, заключенным на длительный срок?
- Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал: как отразить расчеты при отпуске с последующим увольнением?
- Суммированный учет рабочего времени: увеличивается ли количество часов у работника, работающего в праздничный день?
- Какие отчеты сдавать в Росстат малому предприятию?
- При совмещении УСН и ЕНВД нужно применять онлайн-кассу?
- Какой выбрать вид деятельности, чтобы определить правильно базовую доходность для исчисления ЕНВД?
- Не уплачен НДФЛ за прошлый год
- Услуги по аренде получены, но не оплачены
- Нужно ли начислять амортизацию автомобиля при расторжении договора аренды?
- Каков срок подачи декларации по транспортному налогу?
- Как исправить сумму в документах, выставленных покупателю в 2019 году?
- Ефимов Павел — 50 000!
- Почему возникает разница в прибыли до налогообложения за счет разницы в себестоимости между бухгалтерским и налоговым учетом?
- Учитывается ли православный праздник (Пасха) при расчете отпускных?
- В 1С 8.2 удваивается сумма по счету 91 при продаже металлолома
- Отчетность ООО при осуществлении двух видов деятельности
- Прокурорская проверка ИП и ООО по легализации трудовых отношений
- Уменьшение страховых взносов «по материнству» в 2017 году
- Нужно ли ООО, занимающемуся строительством и отделкой помещения, перечислять платежи и сдавать отчетность в Росприроднадзор?
- Как ИП восстановить трудовую книжку работнице, с которой не был подписан трудовой договор?
- Какие документы должны быть оформлены при списании материала в строительстве?
- Внеочередной отпуск после декретного
- Можно ли в расходах по налогу на прибыль учесть компенсацию работникам расходов на санаторно-курортное лечение?
- Маркировка молочной продукции в общепите: как выводить продукцию из оборота?
- В каком размере можно выплатить работнику премию?
- Расчет отпускных: как учесть премию?
- Задача: найти контрольную цифру баланса
- Нужно ли выдавать справки при увольнении под роспись работника?
- Расчет отпускных: как определить период работы?
- Как уплачивать НДС при оказании услуг на территории РФ контрагенту из Казахстана?
- Почему списание оплаты поставщику с расчетного счета не отражается в карточке счета 60?
- В 2018 году форма №8 подается вместо формы №12?
- Как отразить покупку векселей в 1С 8.3?
- Как в бухгалтерском учете отразить выкуп автомобиля из лизинга?
- Первичные документы при реорганизации путем присоединения
- Как рассчитать декретные?
- Как отразить приобретение товара в 2019 году по чекам 2018 года?
- Как ООО рассчитать лимит остатка денежных средств в кассе при розничной торговле?
- Как погашать задолженность организации по уплате налогов и страховых взносов?
- Как устанавливается тарифная ставка по разрядам?
- Выход участника из ООО: на какую дату производить расчет чистых активов?
- Учет операций на фондовом и валютном рынке
- Ошибка при сдаче корректировок в ПУ-5 и отправке в СБиС
- Как ИП на УСН (доходы минус расходы) без работников учесть в расходах страховые взносы?
- Несанкционированная реклама на портале «Бухонлайн»
- Кто должен расписываться со стороны комиссии на втором листе акта ОС-1б?
- Совместительство
- ООО на ОСНО: счета затрат
- Какие налоги нужно уплатить при переводе денежных средств по зарплатному проекту не оформленному работнику?
- Может ли мужчина — оператор автоматических линий, станков и установок выйти на пенсию в 55 лет?
- ФНС утвердила новый порядок работы с невыясненными платежами
- Можно ли учесть в расходах затраты на покупку проездных билетов для работников?
- Как заполнить форму 6-НДФЛ, если заработная плата в зарегистрированном 01.06.2017 года ООО была начислена 30 июня, а выплачена 14 июля?
- Почему в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 прямые расходы отражаются как косвенные?
- Как в 1С ЗУП 2.5 отразить выплату заработной платы родственникам умершего работника?
- Применение ККМ